2023年，在区委区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，在上级财政的大力支持下，全区财政工作紧紧围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的大局，稳步落实积极的财政政策，狠抓稳收节支，优化支出结构，严格预算执行，各项工作有序进行，收入和支出任务都能超序时进度完成，财政收支均创新高，全面落实“六保”任务，不忘初心，砥砺前行，为全区经济社会又好又快发展发挥了积极的推动作用。

一、财政收支执行情况

（一）一般公共预算执行情况。

1.收入情况。我区财政总收入完成631721万元,较上年490272万元增加141449万元，同比28.9%。其中：地方财政收入完成144081万元，较上年146066万元减收1987万元，同比下降1.36%（剔除省以下财政体制改革因素影响，同口径完成地方财政收入178460万元，同比增长22.3%）。比调整预算收入任务141000万元超收3081万元，圆满完成了年度收入任务。地方财政收入完成情况如下：税收完成120137万元，其中：增值税45827万元，企业所得税13193万元，个人所得税3774万元，资源税23986万元，城建税13084万元，房产税2014万元，印花税2292万元，土地使用税3359万元，土地增值税2633万元，车船税1204万元，耕地占用税2590万元，契税5365万元，环境保护税815万元。非税收入完成23944万元，其中：教育费附加收入6778万元，地方教育附加收入1808万元，文化事业建设费收入6万元，森林植被恢复费6767万元，水利建设专项收入899万元，残疾人就业保障金收入470万元，行政事业性收费4698万元，罚没收入2038万元，国有资源有偿使用收入480万元。

2.支出情况。2023年，全区财政一般公共预算支出完成   526945万元，较上年483139万元，增加43806万元，同比增长9.07%。其中：一般公共服务支出86271万元，国防支出83万元，公共安全支出8620万元，教育支出104384万元，科学技术支出724万元，文化旅游体育与传媒支出5212万元，社会保障和就业支出75123万元，卫生健康支出35502万元，节能环保6495万元，城乡社区支出27878万元，农林水支出108836万元，交通运输支出40396万元，资源勘探工业信息等支出1837万元，商业服务业等支出961万元，金融支出121万元，自然资源海洋气象等支出3025万元，住房保障支出8891万元,粮油物资储备978万元，灾害防治及应急管理支出3845万元、债务付息支出7744万元、债务发行费支出19万元。

3.收支平衡情况。2023年，我区地方财政一般公共预算收入144081万元，加上上级补助收入409565万元（含，一般转移支付收入257284万元、专项转移支付收入149668万元，返还性收入2613万元），调入资金1132万元，债务转贷收入17200万元，动用预算稳定调节基金101734万元，上年结余81846万元，收入总计755558万元。一般公共预算支出526945万元，加上上解上级支出2837万元，债务还本支出13606万元，调出资金1132万元，安排预算稳定调节基金129366万元，支出总计673886万元。收支相抵后，年终滚存结余81672万元，全部结转下年继续使用。

（二）政府性基金预算执行情况。

1.收入情况。2023年，区本级政府性基金预算收入12377万元，其中：国有土地使用权出让收入12202万元、城市基础设施配套费收入175万元。

2.支出情况。2023年，政府性基金预算支出40389万元。其中：社会保障和就业支出484万元、城乡社区支出1879万元、其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出18208万元、其他政府性基金债务收入安排的支出13035万元、彩票公益金安排的支出278万元、债务付息支出4667万元、债务发行费用支出82万元、抗疫特别国债安排的支出1756万元。

3.收支平衡情况。2023年，区本级政府性基金预算收入12377万元，加上上级补助收入3145万元，债务转贷收入85573万元，调入资金1132万元，上年结余10638万元，收入总计112865万元。政府性基金预算支出40389万元，调出资金1132万元，债务还本支出54067万元，支出总计95588万元。收支相抵后，年终滚存结余17277万元。

（三）国有资本经营预算执行情况。

2023年，上年结余16万元，年终结余16万元。

（四）政府性债务情况

2023年，我区地方政府债务限额为403500万元，其中：一般债务245100万元、专项债务158400万元。年末地方政府债务余额为380178万元（全部为政府债券），其中：一般债务224334万元、专项债务155844万元，均未超出上级下达的债务限额。

1.新增债券情况。2023年，我区争取到新增政府债券共计50100万元，其中：一般债券17200万元、专项债券32900万元。按照新增一般债券使用要求，全部用于公益性资本支出项目。其中安排：横山区城关小学扩建项目3000万元、横山区人民路道路改造工程1470万元、横山产业园区工业三路道路及管网工程7852万元、横山区泰安路项目4700万元、横山区小型水库除险加固及维修养护项目178万元。新增专项债券，我区严格按照资金跟着项目走的原则，将32900万元安排用于项目融资收益自求平衡的项目，其中：横山区职教中心迁建项目12600万元、横山区城市燃气管道等老化改造项目1000万元、横山区城区管网扩建工程—东山供水工程1500万元、横山区智慧城市建设（一期）项目3100万元、横山区妇幼保健院手术室、产房、PCR实验室装修建设及设备采购项目1600万元、清偿拖欠企业账款13100万元。

2.政府债务偿还情况。2023年，我区地方政府债务还本支出67673万元，其中：一般债务还本支出13606万元（全部本级还本），专项债券还本支出54067万元（再融资还本52673万元、本级还本1394万元）。

（五）“三公经费”情况

2023年，各部门严格执行“三公”经费只减不增的要求，大力压缩“三公”经费支出。全年“三公”经费支出514万元，较2022年550万元减少36万元，其中：因公出国（境）费用0万元；公务用车购置及运行维护费309万元；公务接待费205万元。

二、财政主要工作完成情况

1.全面落实减税降费政策。规模性减税降费是今年宏观调控的关键性举措，是最直接、最公平、最有效率的惠企利民政策。今年以来，我区新增减税降费9451万元，其中：2023年展期政策减免6781万元、2023年新出台提高专项附加扣除标准政策减税263万元、大规模增值税留抵退税2401万元；2022年年中出台政策在2023年的翘尾新增减税降费情况减免5万元、阶段性缓缴企业社会保险费1万元。

2.全力以赴兜牢“三保”底线。保工资、保运转、保基本民生关系到政府履职尽责和人民群众切实利益，是维护经济运行秩序和社会大局稳定的“压舱石”。我们认真履行“三保”主体责任，年初足额预算安排“三保”支出，在预算执行上也始终把“三保”支出放在首位，于每月10日前完成工资发放，实实在在地保障了“三保”支出，维护了社会大局和谐稳定。2023年预算安排“三保”支出18.86亿元，其中：保工资14.13亿元、保运转1.91亿元、保基本民生2.82亿元，确保“三保”预算不留缺口。特别在保运转方面，给在政府大楼和事业大楼以外办公的单位单独预算水电取暖等经费。将乡镇的工作经费提高到了100万元。城乡居民省级基础养老金最低标准从每人每月14元提高到17元。城乡居民基本医疗政府补助从610元增长到640元。基本公共卫生服务人均补助标准继续提高5元，达到年人均89元。城市最低生活保障标准由每人每月740元提高到每人每月780人，农村最低生活保障标准由每人每月5000元提高到每人每月5640元。

3.加强地方政府债务管理。严格按照“开前门、堵后门”的工作思路，加强组织领导，完善相关制度，通过统筹化解、争取政策、压减支出、盘活存量等举措，政府债务风险得到防范化解，进一步降低了我区总体债务规模和债务风险。

4.不断强化绩效管理。全面推进预算绩效管理改革，贯彻落实新颁布的预算法实施条例，建立了覆盖事前、事中、事后全过程的预算绩效管理制度。

5.助力乡村振兴开新局。在财政紧张的情况下，按照“四不摘”原则，继续预算安排衔接配套资金1210万元，并及时拨付各项目实施单位，有力地推进了我区脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接工作。

6.继续加大教育投入。全年教育支出10.44亿元，同比上年增长0.48%。预算安排1000万元投入教育慈善基金。落实资金5.4亿元，推动职教迁建、一完小扩建、八幼和十六幼等项目加快建设。筹措资金7亿多元，支持九幼、十二小、八中等7所新建学校启动实施。落实教师绩效考核奖金4800多万元。安排2000多万元用于2023年新招聘的180多名教师支出。

7.加大农村公益事业投入。全年累计投入中省市区农村综合改革转移支付资金2001万元，投入革命老区建设资金1478万元，实施村级公益事业等项目102个，极大地改善了村级基础设施建设。

榆林市横山区2023年财政决算表